O que é e por que fazer fluxo de caixa?
Independente do porte ou do nicho de atuação, muito se fala sobre a importância do setor financeiro para os negócios. Entre as diversas estratégias para controlar melhor as finanças da empresa, o fluxo de caixa é uma ferramenta básica e indispensável para manter a saúde financeira do negócio.
Um erro bastante comum praticado pela gestão financeira empresarial é olhar apenas para o dinheiro que entra, sem considerar os movimentos diários do caixa da empresa, necessidades de investimentos, entre outros detalhes.
Hoje iremos explicar o que é o fluxo de caixa, como funciona e qual a importância de fazer. Boa leitura!
O que é fluxo de caixa?
Fluxo de caixa é o nome dado aos movimentos constantes de entrada e saída de dinheiro em um negócio. Ou seja, é o controle de todos os ganhos e gastos da empresa. Como ganhos, consideramos os valores das vendas, sejam eles à vista ou de lançamentos futuros, em vendas no crédito.
Como gastos, são compreendidas as despesas de funcionamento das atividades, tais como aluguel, folha de pagamento, compra de estoque, conta de energia, entre outras. Nas despesas devem ser listadas todas as saídas, incluindo investimentos e cobertura para imprevistos.
Vamos supor que a sua empresa teve um pico de vendas em um determinado dia. Ao observar apenas esse número, sem considerar contas a pagar naquele mês, há uma falsa impressão de que o caixa está positivo. Portanto, é fundamental que se tenha essa visão global dos ganhos e gastos.
Um bom fluxo de caixa é aquele em que há o detalhamento integral das finanças da empresa, sendo atualizado a cada nova entrada e saída. Obviamente, pode ser complicado fazer registros manuais e por isso é importante contar com ferramentas para automatizar esse processo.
Hoje, já existem softwares no mercado que fazem a total integração do setor financeiro com o estoque, logística e muito mais. O Gestor loja é uma dessas soluções.
Por mais que as planilhas sirvam para quebrar um galho, especialmente para as pequenas empresas, elas são limitadas. O registro é feito de forma manual, não é possível fazer cálculos automáticos, além de serem de difícil acesso. O que parece uma boa solução, acaba prejudicando o planejamento financeiro ou mesmo o acesso às informações pelos gestores.
O que deve constar nos registros do fluxo de caixa?
Ok, até aqui já sabemos o que é o fluxo de caixa. Agora, vamos detalhar o que é preciso constar nestes registros, para que você possa organizar o seu:
Todos os ganhos
Detalhamento de todas as vendas, valores, datas de venda, datas de recebimento, bem como as formas de pagamento. Isso inclui valores a receber, como por exemplo, em vendas no crédito ou por boleto. Vale considerar as taxas de operações, como taxas de máquinas de cartão.
Todas as despesas
Detalhe as contas mensais da empresa, a folha de pagamento, possíveis imprevistos e quaisquer tipos de pagamentos, à vista ou no prazo. Registre também as datas dos pagamentos.
Lançamentos futuros
Talvez seja interessante ter um campo específico para a anotação dos lançamentos futuros, sejam eles de ganhos ou despesas. Anote pelo menos os lançamentos futuros no período de três meses.
Qual a importância de fazer fluxo de caixa?
A grande importância do fluxo de caixa é trazer mais conhecimento sobre a realidade financeira do negócio. Como a estratégia consiste no detalhamento dos ganhos e gastos, ela permite que se tenha uma visão geral da saúde financeira da empresa.
Além disso, com acesso a informações precisas sobre as finanças do negócio, é possível ter mais controle sobre elas. É possível, por exemplo, fazer uma promoção quando as vendas estão mais devagar. Também é possível determinar em quanto tempo a empresa terá caixa disponível para realizar um investimento. Em poucas semanas já é possível ter um diagnóstico.
O fluxo de caixa proporciona os seguintes benefícios para o seu negócio:
Tomadas de decisão estratégicas em relação às finanças
Com informações detalhadas sobre as finanças é possível tomar decisões financeiras com segurança. É possível se organizar sobre melhores datas de pagamento, quando comprar mais estoque, além de conseguir fazer diagnósticos sobre a situação da empresa. Ao detectar algum problema, é possível decidir fazer um empréstimo, caso a opção for vantajosa a longo prazo, por exemplo.
Evitar ou minimizar impactos financeiros
É impossível prever imprevistos, mas é possível se preparar para eles. Ter um fundo de emergência é uma das estratégias que as empresas devem ter para evitar ou minimizar os impactos financeiros diante de imprevistos. A partir do fluxo de caixa é possível saber qual valor a empresa pode direcionar mensalmente ao fundo de emergência.
Realizar investimentos
Todo negócio tem o desejo de crescer e expandir suas atividades, seja localmente ou de forma mais grandiosa. O crescimento pode vir de algo simples, como contratar mais funcionários ou melhorar a infraestrutura. Mas qualquer investimento exige um planejamento e com o fluxo de caixa estruturado é possível fazer isso com os pés no chão.
É possível saber quando a empresa terá caixa disponível para o investimento, quanto o caixa pode arcar mensalmente com isso e muito mais. O fluxo de caixa é interessante justamente por trazer informações personalizadas sobre cada negócio.
5 dicas para ter um bom fluxo de caixa
- Realize o lançamento diário de ganhos e gastos.
- Invista na empresa nos momentos de caixa positivo.
- Facilite o acesso às informações: ele deve ser organizado e acessível aos gestores responsáveis, mas limitado apenas para as pessoas autorizadas.
- Faça um bom uso das informações: o fluxo de caixa serve para trazer informações realistas sobre o negócio, mas apenas ele não irá salvar a saúde financeira da empresa. Tenha pensamento estratégico!
- Tenha um bom sistema de gestão: investir em tecnologia é investir na saúde financeira do negócio. Preenchimentos manuais não são confiáveis, tomam tempo e são limitados.
